Calculateur d'impôt sur le revenu en Australie

Ce calculateur d'impôt australien montre combien d'impôt vous payez et combien il vous reste, par an, par mois, par quinzaine et par semaine. Il couvre l'année fiscale 2026–27 (1er juillet 2026 au 30 juin 2027), où le taux de 16 % est passé à 15 %, ainsi que 2025–26 pour ceux qui déclarent encore cette année. Il inclut le prélèvement Medicare, la surtaxe Medicare, la réduction pour faibles revenus, les remboursements de prêt étudiant HELP et la super versée par l'employeur, pour les résidents, les non-résidents et les titulaires d'un visa vacances-travail.

Taux de l'impôt australien 2026–27

L'Australie applique des taux marginaux. Chaque taux ne s'applique qu'à la partie du revenu imposable comprise dans sa tranche : passer dans une tranche supérieure ne réduit donc jamais votre revenu net. Taux des résidents en 2026–27 :

• 0 $ à 18 200 $ : pas d'impôt (seuil d'exonération).
• 18 201 $ à 45 000 $ : 15 % du montant au-delà de 18 200 $ (16 % en 2025–26).
• 45 001 $ à 135 000 $ : 4 020 $ plus 30 % du montant au-delà de 45 000 $.
• 135 001 $ à 190 000 $ : 31 020 $ plus 37 % du montant au-delà de 135 000 $.
• Plus de 190 000 $ : 51 370 $ plus 45 % du montant au-delà de 190 000 $.

Le passage de 16 % à 15 % fait économiser 268 $ par an à tous ceux qui gagnent plus de 45 000 $, car toute la tranche de 26 800 $ est taxée 1 % de moins. Le taux doit encore baisser à 14 % à partir du 1er juillet 2027.

Ce qui est aussi prélevé sur votre salaire

Réduction pour faibles revenus (LITO). Les résidents ont jusqu'à 700 $ de réduction d'impôt. Elle est entière jusqu'à 37 500 $, baisse de 5 cents par dollar jusqu'à 45 000 $, puis de 1,5 cent par dollar jusqu'à atteindre zéro à 66 667 $. Elle peut ramener l'impôt à zéro mais ne crée pas de remboursement à elle seule.

Prélèvement Medicare. La plupart des résidents paient 2 % du revenu imposable pour financer Medicare. Les bas revenus paient moins ou rien : pour une personne seule, les derniers seuils publiés vont de 28 011 $ à 35 013 $ (2025–26), et le calculateur les utilise jusqu'à la publication des chiffres 2026–27.

Surtaxe Medicare. Si vous gagnez plus de 105 000 $ en 2026–27 (101 000 $ en 2025–26) en tant que personne seule et n'avez pas d'assurance hospitalisation privée, vous payez en plus 1 %, 1,25 % ou 1,5 % de votre revenu.

Remboursements HELP. Si vous avez un prêt étudiant HELP (HECS) et gagnez plus de 69 528 $ en 2026–27, vous remboursez 15 % du revenu au-delà de ce montant, puis 9 028 $ plus 17 % du revenu au-delà de 129 717 $. Au-delà de 186 050 $, le remboursement est de 10 % de tout votre revenu.

Super. Votre employeur doit aussi verser 12 % de votre salaire ordinaire à votre fonds de super. Cela s'ajoute à votre salaire, sauf si votre offre d'emploi indique un package total qui inclut la super ; choisissez alors cette option et le calculateur répartit le package pour vous.

Exemples (résident, 2026–27, sans assurance privée sauf mention contraire)

• Salaire de 60 000 $ : impôt de 8 520 $, moins 100 $ de réduction, plus 1 200 $ de prélèvement Medicare. Il vous reste 50 380 $ par an, soit 1 937,69 $ par quinzaine. Votre taux marginal est de 33,5 % : 30 % d'impôt, 2 % de Medicare et 1,5 % dus à la baisse de la réduction.
• Salaire de 90 000 $ : impôt de 17 520 $ et prélèvement Medicare de 1 800 $. Il vous reste 70 680 $, soit un taux moyen de 21,5 %.
• Salaire de 120 000 $ avec une dette HELP : impôt de 26 520 $, prélèvement Medicare de 2 400 $, surtaxe Medicare de 1 200 $ et remboursement HELP de 7 571 $. Il vous reste 82 309 $.
• Salaire de 150 000 $ : sans assurance hospitalisation privée, vous payez 1 875 $ de surtaxe. Avec une assurance, il vous reste 110 430 $ au lieu de 108 555 $ : une police à moins de 1 875 $ par an vous fait donc économiser.

Résidents, non-résidents et visas vacances-travail

Votre statut fiscal change beaucoup le résultat. Sur 50 000 $, un résident paie 6 270 $ au total, un titulaire de visa vacances-travail (417 ou 462) paie 8 250 $ et un non-résident paie 15 000 $. Les non-résidents n'ont pas de seuil d'exonération et paient 30 % dès le premier dollar jusqu'à 135 000 $. Les titulaires d'un visa vacances-travail paient 15 % sur les premiers 45 000 $, puis les taux des résidents. Aucun de ces deux groupes ne paie le prélèvement Medicare ni n'a la réduction LITO dans ce calculateur. Le statut dépend de votre situation : consultez les règles de résidence de l'ATO en cas de doute.

Ce calculateur concerne une personne sans personne à charge. Il n'inclut ni les seuils familiaux, ni la réduction pour seniors et retraités, ni les plus-values, les revenus d'investissement ou le salary sacrifice. Vérifiez vos chiffres auprès de l'ATO ou d'un agent fiscal agréé avant de vous y fier.