オーストラリア所得税計算機
2026–27年度または2025–26年度のオーストラリアの所得税と手取り額を計算。メディケア税、低所得者税額控除、HELP返済、スーパーにも対応。
オーストラリアの所得税の計算方法
オーストラリアは超過累進税率を使っており、各税率はその区分に入る部分の所得にだけかかります。2026–27年度の居住者は、最初の18,200ドルまでは非課税、18,201〜45,000ドルは15%、135,000ドルまで30%、190,000ドルまで37%、それを超える部分は45%です。15%の税率は、2025–26年度は16%でした。
所得が66,667ドル以下の居住者は、最大700ドルの低所得者税額控除を受けられます。税額は減りますが、マイナスにはなりません。ほとんどの居住者は2%のメディケア税も払います。所得が105,000ドル（2026–27年度）を超え、民間の病院保険に入っていない場合は、1%〜1.5%のメディケア追加税もかかります。
HELPの借入があり、所得が69,528ドル（2026–27年度）を超えると、超えた部分の15%、次の区分では17%を返済します。また雇用主は、通常の給与の12%をあなたのスーパー（年金基金）に支払う義務があります。契約が「スーパー込みの総額」になっていない限り、これは給与とは別に上乗せされます。
免責事項: 当サイトは登録税理士や金融アドバイザーではなく、このページの内容は税務・法律・金融の助言ではありません。結果は、2026–27年度と2025–26年度のATOの税率と、最新の公表されたメディケア低所得しきい値に基づく単身者の目安で、すべての控除や特別なケースを含むものではありません。税務上の判断は、必ずATOまたは登録税理士に確認してください。
よくある質問
この計算機について
このオーストラリア所得税計算機は、払う税金と手取り額を、年・月・2週間・週ごとに表示します。16%の税率が15%に下がった2026–27年度（2026年7月1日〜2027年6月30日）と、まだその申告をしている人のための2025–26年度に対応しています。メディケア税、メディケア追加税、低所得者税額控除、HELP学生ローンの返済、雇用主のスーパーを含み、居住者、非居住者、ワーキングホリデー滞在者に使えます。
2026–27年度のオーストラリア所得税率
オーストラリアは超過累進税率を使っています。各税率は、課税所得のうちその区分に入る部分にだけかかるので、上の区分に入っても手取りが減ることはありません。2026–27年度の居住者の税率：
- 0〜18,200ドル： 非課税（課税最低限）。
- 18,201〜45,000ドル： 18,200ドルを超える部分の15%（2025–26年度は16%）。
- 45,001〜135,000ドル： 4,020ドル＋45,000ドルを超える部分の30%。
- 135,001〜190,000ドル： 31,020ドル＋135,000ドルを超える部分の37%。
- 190,000ドル超： 51,370ドル＋190,000ドルを超える部分の45%。
16%から15%への引き下げで、所得が45,000ドルを超える人は全員、年268ドル得をします。26,800ドルの区分全体の税率が1%下がるからです。2027年7月1日からは、さらに14%に下がる予定です。
給与から差し引かれるほかのもの
低所得者税額控除（LITO）。 居住者は最大700ドル税額が減ります。37,500ドルまでは700ドル全額で、45,000ドルまでは1ドルにつき5セント、その後は1ドルにつき1.5セントずつ減り、66,667ドルで0になります。この控除で税額を0にすることはできますが、控除だけで還付が生じることはありません。
メディケア税。 ほとんどの居住者は、メディケアの財源として課税所得の2%を払います。所得の低い人は少ないか、払いません。単身者の最新の公表しきい値は28,011〜35,013ドル（2025–26年度）で、2026–27年度の数字が出るまで計算機はこれを使います。
メディケア追加税。 2026–27年度に単身で105,000ドル（2025–26年度は101,000ドル）を超える所得があり、民間の病院保険に入っていない場合、所得の1%、1.25%、または1.5%が追加でかかります。
HELPの返済。 HELP（HECS）学生ローンがあり、2026–27年度の所得が69,528ドルを超える場合、超えた部分の15%、さらに129,717ドルを超えると9,028ドル＋超えた部分の17%を返済します。186,050ドルを超えると、所得全体の10%になります。
スーパー。 雇用主は、通常の給与の12%をあなたのスーパー（年金基金）に払う義務もあります。求人が「スーパー込みの総額」を示していない限り、これは給与とは別に上乗せされます。総額の場合はその選択肢を選ぶと、計算機が分けて計算します。
計算例（居住者、2026–27年度、特記がなければ民間保険なし）
- 年収60,000ドル： 所得税8,520ドルから控除100ドルを引き、メディケア税1,200ドルを足します。手取りは年50,380ドル、2週間で1,937.69ドルです。限界税率は33.5%で、内訳は所得税30%、メディケア2%、控除の減少分1.5%です。
- 年収90,000ドル： 所得税17,520ドル、メディケア税1,800ドル。手取りは70,680ドルで、平均税率は21.5%です。
- HELPのある年収120,000ドル： 所得税26,520ドル、メディケア税2,400ドル、メディケア追加税1,200ドル、HELP返済7,571ドル。手取りは82,309ドルです。
- 年収150,000ドル： 民間の病院保険がないと1,875ドルの追加税がかかります。保険に入ると手取りは108,555ドルではなく110,430ドルになるので、年1,875ドルより安い保険なら得になります。
居住者・非居住者・ワーキングホリデー
税務上の居住区分で結果は大きく変わります。所得50,000ドルの場合、居住者は合計6,270ドル、ワーキングホリデー（417・462ビザ）は8,250ドル、非居住者は15,000ドルを払います。非居住者には課税最低限がなく、135,000ドルまで最初の1ドルから30%かかります。ワーキングホリデーは最初の45,000ドルに15%、その上は居住者と同じ税率です。この計算機では、どちらもメディケア税を払わず、LITOも受けません。居住区分は状況によって決まるので、迷ったらATOの居住者の判定基準を確認してください。
この計算機は扶養家族のいない1人分の計算です。家族向けのしきい値、高齢者・年金受給者向けの税額控除、キャピタルゲイン、投資収入、給与の積み立て（salary sacrifice）は含みません。数字を当てにする前に、ATOまたは登録税理士に確認してください。
- 2026–27年度と2025–26年度 — 2026年7月1日からの新しい15%の税率と、まだ申告中の人向けの2025–26年度の税率を使います。
- 期間ごとの手取り額 — 年収・月収・2週間・週給・時給から、年・月・2週間・週ごとの手取りを表示します。
- メディケア・LITO・HELP — メディケア税と追加税、低所得者税額控除、HELPの返済を含みます。
- 居住者と滞在者 — オーストラリア居住者、非居住者、417・462ビザのワーキングホリデー滞在者に対応します。
- 区分ごとの内訳 — 所得が各税率区分にいくら入り、それぞれ税額がいくらかを示し、限界税率と平均税率も表示します。