Calculadora del impuesto sobre la renta de Australia

Esta calculadora del impuesto sobre la renta de Australia muestra cuánto impuesto paga y cuánto le queda, al año, al mes, cada dos semanas y a la semana. Cubre el año fiscal 2026–27 (1 de julio de 2026 al 30 de junio de 2027), en el que el tipo del 16 % bajó al 15 %, y el año 2025–26 para quienes aún presentan esa declaración. Incluye la contribución Medicare, el recargo Medicare, la bonificación por bajos ingresos, los pagos del préstamo estudiantil HELP y la super del empleador, y sirve para residentes, no residentes y personas con visa de trabajo y vacaciones.

Tipos del impuesto sobre la renta en Australia 2026–27

Australia usa tipos marginales. Cada tipo se aplica solo a la parte de la base imponible que cae dentro de su tramo, así que pasar a un tramo superior nunca reduce su sueldo neto. Tipos para residentes en 2026–27:

• 0 $ a 18.200 $: sin impuesto (mínimo exento).
• 18.201 $ a 45.000 $: 15 % de lo que supere 18.200 $ (16 % en 2025–26).
• 45.001 $ a 135.000 $: 4.020 $ más el 30 % de lo que supere 45.000 $.
• 135.001 $ a 190.000 $: 31.020 $ más el 37 % de lo que supere 135.000 $.
• Más de 190.000 $: 51.370 $ más el 45 % de lo que supere 190.000 $.

La bajada del 16 % al 15 % ahorra 268 $ al año a todos los que ganan más de 45.000 $, porque todo el tramo de 26.800 $ paga un 1 % menos. Está previsto que el tipo baje de nuevo al 14 % desde el 1 de julio de 2027.

Qué más se descuenta de su sueldo

Bonificación por bajos ingresos (LITO). Los residentes reciben hasta 700 $ de rebaja en el impuesto. Son 700 $ completos hasta 37.500 $, bajan 5 centavos por dólar hasta 45.000 $ y luego 1,5 centavos por dólar hasta llegar a cero en 66.667 $. La bonificación puede dejar el impuesto en cero, pero no genera un reembolso por sí sola.

Contribución Medicare. La mayoría de los residentes paga el 2 % de la base imponible para financiar Medicare. Quienes ganan poco pagan menos o nada: para solteros, los últimos umbrales publicados van de 28.011 $ a 35.013 $ (2025–26), y la calculadora los usa hasta que se publiquen los de 2026–27.

Recargo Medicare. Si gana más de 105.000 $ como soltero en 2026–27 (101.000 $ en 2025–26) y no tiene seguro privado de hospitalización, paga además un 1 %, 1,25 % o 1,5 % de sus ingresos.

Pagos HELP. Si tiene un préstamo de estudios HELP (HECS) y gana más de 69.528 $ en 2026–27, paga el 15 % de los ingresos que superan esa cantidad, y luego 9.028 $ más el 17 % de lo que supere 129.717 $. Por encima de 186.050 $, el pago es el 10 % de todos sus ingresos.

Super. Su empleador también debe aportar el 12 % de su sueldo ordinario a su fondo de super. Esto se suma a su sueldo, salvo que la oferta de trabajo indique un paquete total con la super incluida; elija entonces esa opción y la calculadora dividirá el paquete por usted.

Ejemplos (residente, 2026–27, sin seguro privado salvo que se indique)

• Sueldo de 60.000 $: impuesto de 8.520 $, menos 100 $ de bonificación, más 1.200 $ de contribución Medicare. Le quedan 50.380 $ al año, o 1.937,69 $ cada dos semanas. Su tipo marginal es del 33,5 %: 30 % de impuesto, 2 % de Medicare y 1,5 % por la reducción gradual de la bonificación.
• Sueldo de 90.000 $: impuesto de 17.520 $ y contribución Medicare de 1.800 $. Le quedan 70.680 $, un tipo medio del 21,5 %.
• Sueldo de 120.000 $ con deuda HELP: impuesto de 26.520 $, contribución Medicare de 2.400 $, recargo Medicare de 1.200 $ y pago HELP de 7.571 $. Le quedan 82.309 $.
• Sueldo de 150.000 $: sin seguro privado de hospitalización paga 1.875 $ de recargo. Con seguro le quedan 110.430 $ en lugar de 108.555 $, así que una póliza que cueste menos de 1.875 $ al año le ahorra dinero.

Residentes, no residentes y visas de trabajo y vacaciones

Su residencia fiscal cambia mucho el resultado. Con 50.000 $, un residente paga 6.270 $ en total, una persona con visa de trabajo y vacaciones (417 o 462) paga 8.250 $ y un no residente paga 15.000 $. Los no residentes no tienen mínimo exento y pagan el 30 % desde el primer dólar hasta 135.000 $. Quienes tienen visa de trabajo y vacaciones pagan el 15 % sobre los primeros 45.000 $ y luego los tipos de residente. En esta calculadora, ninguno de los dos grupos paga la contribución Medicare ni recibe la bonificación LITO. La residencia depende de su situación, así que revise las normas de residencia de la ATO si tiene dudas.

Esta calculadora es para una persona sin dependientes. No incluye umbrales familiares, la bonificación para mayores y pensionistas, ganancias de capital, rentas de inversión ni salary sacrifice. Compruebe sus cifras con la ATO o con un agente fiscal registrado antes de basarse en ellas.